一、2023年财务决算
（一）收入情况
1.总收入完成情况
（1）总收入43656.35万元，其中医疗收入为41103.22万元，财政拨款收入2285.47万元【财政基本拨款1432.81万元（主要为退休人员经费），财政项目拨款852.66万元】；利息收入33.03万元；科教收入3万元；其他收入175.18万元。
（2）2022年总收入49124.63万元，其中医疗收入42081.96万元；财政拨款收入6765.96万元（财政基本拨款收入661.44万元，财政项目拨款收入6104.52万元）；科教收入1.26万元；利息收入24.58万元；租金收入4.5万元；其他收入246.36万元。
（3）2023年医疗收入比2022年下降978.74万元，下降2.33%。财政拨款收入下降4481.49万元，下降66.22%。
2.全年医疗收入结构情况
（1）门诊收入与住院收入
2023年门急诊累计完成医疗收入12931.36万元，占医疗总收入的比重为31.46%；全年住院累计完成医疗收入28171.85万元，占医疗总收入的比重为68.54%。
2022年门急诊医疗收入14065.03万元，占医疗总收入的33.42%。2022年住院收入为28016.94万元，占医疗总收入的66.58%。
（2）检查收入为13859.59万元，占医疗总收入的比重为33.72%。
2022年检查收入为12518.30万元，占医疗收入的比重为29.75%。
（3）卫生材料收入为2771.13万元，占医疗收入的比重为6.74%。
2022年卫生材料收入为3107.71万元，占医疗收入的比重为7.38%。
（4）全年药品累计收入10934.72万元（含中草药543.35万元），占医疗总收入的比重为26.6%。其中：累计门急诊药品收入5146.06万元，占门急诊总收入的比重为39.8%；累计住院药品收入5788.66万元，占住院总收入的比重为20.55%。
2022年药品收入13962.16万元（含中草药604.19万元），占医疗总收入的比重为33.18%。门急诊药品收入6099.87万元（含中草药485.11万元），占门急诊总收入的比重为43.37%；住院药品收入7862.29万元（含中草药119.08万元），占住院总收入的比重为28.06%。
（5）全年累计医疗服务收入13537.77万元，占医疗总收入的比重为32.94%。2022年医疗服务收入为12493.79万元，占医疗总收入的比重为29.69%。
（二）2023年费用情况
全年费用执行情况
2023年全年累计医疗活动费用47946.08万元，其中：业务活动费用36516.02万元、单位管理费用8052.85万元、其他费用3377.21万元。
2022年医疗活动费用合计47178万元，其中：业务活动费用35668万元、单位管理费用9187万元、其他费用2324万元。
1.2023全年人员经费累计19029.43万元（其中退休人员经费1434.12万元），占医疗活动费用（即总费用）的39.69%，占业务费用的42.70%。
2022年人员经费15685万元，人员经费占医疗活动费用（总费用)的比例为33.25%，占业务费用（业务活动费用+单位管理费用）的比例为34.97%。
2.2023年商品和服务支出合计22245万元（2022年商品和服务支出26661万元），主要有：
卫生材料费用6753.98万元【百元医疗收入（减药品收入）所消耗的卫生材料为22.39元，超20元的控制上限目标】。2022年卫生材料费全年支出8092万元【百元医疗收入（减药品收入）所消耗的卫生耗材为28.78元】。2023年卫生材料费比2022年降低1338万元。
低值易耗品和其它材料费163万元，2022年低值易耗品和其它材料费449万元。
药品费用累计10844.72万元；2022年累计药品费用13888万元。2023年药品费用比2022年降低3043万元。
水费103万元 ，电及天然气费计691万元；2022年水费122万元，电费及天然气费计652万元。
维修维护费800万元，2022年维修维护费815万元。
3.2023年固定资产折旧2503万元、无形资产摊销145万元、计提专用基金646万元。2022年固定资产折旧费2286万元、无形资产摊销费97万元、计提专用基金126万元。
4.2023年列支其他费用3377万元，主要有：居民医保超总控扣款2021年及2022年共计2840万元；利息费用416万元；医保处罚、退款等149万元；南坪初中学生费用6万元；乡村振兴20万元；冲销坏账准备95万元。
5.两年主要费用数据比较：（1）2023年列支其他费用3377万元，比2022年的其他费用2324万元多1053万元；（2）2023年人员经费比2022年多3344万元，主要为退休人员经费比2022年多900多万元、社保及公积金比2022年多近700万元、奖金与绩效比2022年多1654万元；（3）药品费比2022年少3043万元；（4）卫材费比2022年少1338万元。
（三）资产负债重要事项
本年末资产总额81715.65万元，负债总额44945.84万元,其中:银行借款4000万元、应付票据4100万元、供应链融资欠款1100万元、全和融资借款余额2.492亿元。期末资产负债率为55%、流动比率255.93%、速动比率225.67%、现金比率13.95%。
2022年末资产总额96519万元，负债55445万元，期末资产负债率57.44%
（四）医疗收支结余情况
2023年累计医疗亏损4289.73万元（2022年累计医疗亏损4054万元），亏损主要原因：1、人员经费支出较大，占业务费用的42.7%，比2022年增长3344万元；2、列支“冲销2021与2022年应收医保款（超总控款）的”其他费用2840万，若不冲销实际亏损1449.73万元。3、卫生耗材与药品支出超上限控制目标；4、水电气、物业等支出较大；5、医疗收入总量未完成预算且收入结构未完全调整到理想状态。
从财务决算看，一是2023年收入结构向好发展，医疗服务收入占比从2022年的29.69%提高到32.94%，医疗服务收入总量从2022年的12493.79万元提高至13537.77万元，增长1043.98万元；药占比从2022年的33.18%下降至26.6%。二是耗材与药品支出比去年大幅度下降。三是资产质量有所改善、负债下降较多：资产负债率在冲减2840万元应收医保款的情况下下降2.44%；应付账款下降3145.36万元；应付票据下降2220万元。
二、2023年财务预算执行情况
2023年在医院党委正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导思想，贯彻医院发展新理念，落实高质量发展要求，统筹做好重公益、惠民生、调结构、防风险、保稳定各项工作，保持了医院稳定发展。在此基础上，财务预算执行总体较好。
（一）一般公共预算执行情况
全年一般公共预算收入1081.15万元，因人员变化等原因调整增加预算收入351.66万元，年终决算一般公共预算收入1432.81万元；财政项目拨款预算收入852.66万元，合计2285.47元。收入预算执行率100%。
财政拨款支出2285.47万元，支出预算执行率100%。
（二）医疗收入预算执行情况
1.医疗收入总量预算完成情况
2023年医疗收入预算45000万元 ，实际完成41103.22万元，完成年初预算的91.34%，与年初预算相差3896.78万元。其中：门急诊医疗收入预算17000万元，实际完成医疗收入12931.36万元，实际门急诊收入占医疗总收入的比重为31.46%。与全年预算17000万元相差4068.64万元，门急诊收入总量和比重均未达到预算目标。住院收入预算28000万元，占总医疗收入预算的62.22%。全年住院累计完成医疗收入28171.85万元，占医疗总收入的比重为68.54%，与全年预算28000万元相比超额完成171.85万元。
2.医疗收入结构完成预算情况
检查收入预算14850万元，占医疗总收入预算的33%。实际全年累计各项检查收入为13859.59万元，占医疗总收入的比重为33.72%。
卫生材料收入预算3150万元，占医疗总收入预算的7%。全年实际卫生材料收入为2771.13万元，占医疗收入的比重为6.74%。
医疗服务收入预算15750万元，占医疗总收入预算的35%。全年实际完成医疗服务收入13537.77万元，占医疗总收入的比重为32.94%。
药品收入预算11250万元（含中草药620万元），占医疗总收入预算的25%。全年实际药品累计收入10934.72万元（含中草药543.35万元），占医疗总收入的比重为26.6%。药品收入占比超过25%上限控制预算目标。中草药收入实际完成收入543.35万元，未完成预算目标，相差76.65万元。
（三）2023年费用预算完成情况
1.费用预算总体执行情况：2023年医疗活动费用预算46500万元（不含项目支出预算），其中：业务活动费用36000万元、单位管理费用10000万元（含退休人员单列绩效）、其他费用500万元。2023年全年实际医疗活动费用47946万元，实际费用比预算多1446万元。其中：业务活动费用36516万元，业务活动费用超预算516万元；单位管理费用8052.85万元，单位管理费用在退休人员经费增加900多万元情况下比2022年少1134万元；其他费用3377万元，其他费用超预算2877万元，主要为列支2021与2022年医保超总额扣款2840万元。
2.人员经费预算18940万元，2023全年人员经费实际19029万元（其中退休人员经费1434万元），超预算89万元。
3.全年商品和服务支出预算24525万元，2023年商品和服务支出实际22245万元，比预算减少2280万元。主要因为收入未完成预算，相应药品与耗材费用减少以及药占比下降、百元医疗收入（减药品）消耗的卫生耗材下降所致。
（1）2023年卫生材料费预算6000万元，2023全年累计卫生材料费用6754万元，百元医疗收入（减药品收入）所消耗的卫生材料为22.39元，超20元的预算控制上限目标，卫生材料支出超预算700多万元。
（2）药品费预算11126万元，2023年累计药品费用10844.72万元，若按25%药品收入占比所相应支出的药品费计算药品费用超预算670万元。
（3）低值易耗品与其他材料费预算620万元，实际163万元。
三、2024年预算(草案)
2024年将严格执行全面预算管理，强化预算约束，规范公立医院经济运行，提高资金使用和资源利用效率。
2024年全面预算管理坚持“以收定支、收支平衡、略有节余；保基本运转、保职工待遇；继续优化收入结构并稳定增长；严控支出，规范预算执行，严格执行无预算不支出”的原则。
预算一经批复不得随意调整，特殊情况下调整预算由预算领导小组审核通过后按“三重一大”原则报党委会批准。
（一）收入预算
2024年全年收入预算合计46230万元，其中：一般公共预算即财政基本拨款收入预算1100万元;医疗收入预算45000万元；利息收入预算30万元；其他收入预算100万元。
1.部门预算（一般公共预算）即财政基本拨款收入预算1100万元（以2023年10月末职工人数为基础）。主要为：退休医疗保险（退休费*3.5%）614919元、退休单列绩效7772184元、遗属补贴72072元、退休公用144000元、在编在职基本医疗（311人*800元/人）248800元、在编在职基本工资1464000元。
2.医疗收入预算
全年医疗收入预算合计45000万元，其中住院30000万元、门诊15000万元。分别为：
（1）医疗服务收入占比35%，即15750万元。其中：住院12500万元，门诊3250万元。
（2）药品收入占比24%，即10800万元。其中：西药（含中成药）10095万元，中草药705万元。住院药品收入占比16%，其中西药（含中成药）15.5%、中草药0.5%，金额分别为4650万元、150万元。门诊药品收入占比40%，其中：西药（含中成药）36.3%、中草药3.7%，金额分别为5445万元、555万元。
（3）检查收入占比34%，即15300万元；其中住院：10275万元、门诊5025万元。
（4）卫生材料收入占比7%，即3150万元。其中：住院2425万元，门诊725万元。
3.费用预算
2024年费用预算合计为46099.22万元，分别为人员经费、商品和服务费用、固定资产折旧费、无形资产摊销费、计提专用基金、其它费用。具体预算金额如下：
（1）人员经费17967.34万元，其中工资及津补贴3967.22万元、绩效工资（含年终奖）10449.72万元、社保2553.52万元、公积金74.96万元、对个人和家庭补助支出921.92万元（主要为退休人员费用）。
（2）商品和服务支出23172.63，其中：药品费10659万元（含中草药564万元）、卫生材料费6597万元、其他材料费和低值易耗品81万元、劳务费434万元（含劳务派遣费用324万元）、工会经费260万元（含慰问金）、维修维保费1597.99万元、保安保洁费443万元、洗涤费100万元、电与气费700万元、水费105万元、宣传费147.8万元、咨询费114.8万元、培训费120万元、委托业务费124万元、公务车运行费30万元、差旅费43.23万元、邮电费100.5万元、其它商品和服务支出1461.54万元。
（3）固定资产折旧费2638.25万元
（4）无形资产摊销费163万元
（5）计提专用基金135万元
（6）其他费用2023万元,其中贷款利息143万元、国债利息365万元、驻村经费15万元、其它不可预知费用1400万元。
（二）预算盈余情况
财政预算节余为0，医疗节余为130.78万元。
（三）资本支出预算
1.设备购置2000万元，其中医疗设备1800万元，其他设备200万元（具体明细见附件）。
2.医技楼工程6500万元（申请国债资金及上级拨款）。
各位代表，2024年财务科将围绕医院高质量发展目标确保完成以下工作：坚守职业规范、执行全面预算、落实全面成本、深化绩效管理、严控支出、降低运行成本，力保收支平衡并略有节余。
